9月22日晚间，上交所披露了蚂蚁集团提交的科创板上市招股说明书（注册稿），在注册稿中，蚂蚁集团揭示了相关风险因素及今年前三季度的预计营收。
其中提到，蚂蚁集团的创新互助项目，例如相互宝可能面临各类监管和业务风险。其表示，目前，该类互助项目尚不作为保险产品被监管，但是不排除未来监管机构对类似相互宝的产品实施监管，从而增加相互宝产品合规的复杂性并大幅提高合规成本。
注册稿提到，考虑到相互宝并非受适用法律法规监管的、规范的保险产品，其运营主体也并非保险业持牌机构，为了确保相互宝业务平稳运作，切实保护中小股东的合法权益，蚂蚁集团将采取积极措施严格防范风险，并和控股股东一起依据承诺承担相应的风险兜底责任。
蚂蚁集团还表示，如因各种原因相互宝无法满足合规性要求，不适合蚂蚁集团作为上市公司继续经营，蚂蚁集团将剥离相互宝业务。而控股股东杭州君瀚和杭州君澳承诺：若决定剥离相互宝业务，将采取各种措施自行或促使第三方承接相互宝。
此外，蚂蚁集团在此次注册稿中还披露，2020年1~9月，公司预计营业收入为1145亿元至1175亿元，同比增长38%至42%，直逼2019年的全年营收1206.18亿元。此外，前三季度公司整体毛利润预计为668亿元至690亿元，同比增长67%至73%；预计2020年1~9月销售费用、管理费用、研发费用的合计金额的同比增长率将显著低于2020年1~9月预计营业收入的同比增长率。
记者注意到，蚂蚁集团的数字金融科技平台绝大部分收入来自向合作金融机构收取的技术服务费。近年来蚂蚁集团数字金融科技平台收入占其公司的收入比重不断提高。2019年度及2020年1~6月，数字金融科技平台收入占其总收入的比例分别达到56.20%和63.39%。
在研发投入方面，据悉，蚂蚁集团最近三年(2017-2019年度)累计研发投入金额为222.98亿元，占最近三年累计营业收入比例为8.21%。
资料显示，截至2020年7月31日，蚂蚁集团及其子公司在全球范围内已获颁专利证书的发明专利4662项(境内1886项，境外2776项)。
与注册稿同日公布的还有蚂蚁集团及保荐机构对科创板上市委审议意见落实函的回复，在该回复函中，蚂蚁集团对科创板上市委此前提出的几大问题进行了说明，其中包括未将杭州阿里巴巴认定为共同控股股东的依据和理由。
回复函表示，杭州阿里巴巴持有发行人32.6470%的股份，但由于未达到蚂蚁集团股份总数的三分之一，因此杭州阿里巴巴对其股东大会的决议事项，无论是普通决议还是特别决议均不享有否决权。
杭州君瀚及杭州君澳持有蚂蚁集团50%以上股份，马云则通过杭州君瀚和杭州君澳实际控制蚂蚁集团，但马云并不控制阿里巴巴集团。因此，蚂蚁集团和阿里巴巴集团也并非受同一实际控制人控制。
回复函中还提到，本次募集资金运用于进一步支持创新和科技的投入，将在现有业务及核心技术的基础上，进一步提升公司前瞻性技术布局，储备先进技术能力，从而有利于夯实公司业务运营与创新的长期基础，助力战略愿景的实施。